Tài trợ vốn lưu động là gì? Phương thức tài trợ vốn lưu động?

Tài trợ vốn lưu động ( Working capital ) là gì ? Tài trợ vốn lưu động là gì ? Phương thức hỗ trợ vốn vốn lưu động ?

Đối với những doanh nghiệp kinh doanh thương mại trên thị trường thì hỗ trợ vốn vốn lưu động có ý nghĩa và vai trò rất quan trọng trong việc tương hỗ một phần kinh tế tài chính trong những trường hợp gặp nhiều khó khăn vất vả trong hoạt động giải trí sản xuất và kinh doanh thương mại. Vậy hỗ trợ vốn vốn lưu động là gì ?

Tại bài viết này chúng tôi sẽ cung cấp cho các bạn những nội dung cơ bản về vốn lưu động cũng như các vấn đề liên quan đến tài chính vốn lưu động.

Luật sư tư vấn luật qua điện thoại trực tuyến miễn phí: 1900.6568

1. Vốn lưu động?

1.1. Vốn lưu động là gì?

Vốn lưu động là một cụm từ không còn lạ lẫm so với những nhà quản trị, nó cho biết nguồn lực sẵn có của doanh nghiệp để bảo vệ hoạt động giải trí của những doanh nghiệp được diễn ra một cách thông thường

Vốn lưu động có tên gọi là Working capital , đây là một thước đo tài chính thể hiện nguồn lực sẵn có của doanh nghiệp, nhằm phục vụ và đáp ứng những hoạt động kinh doanh hàng ngày của doanh nghiệp như: Chi phí mua trang thiết bị mới, trả tiền lương nhân viên, tiền thanh toán nợ cho ngân hàng khi đến hạn, tiền trả chi phí mặt bằng,…

1.2. Đặc điểm của vốn lưu động

Hiện nay, có nhiều hình thức vốn lưu động dựa vào những tiêu chuẩn khác nhau mà vốn lưu động sẽ mang những được điểm khác nhau nhưng nhìn chung, dù theo tiêu chuẩn nào thì vốn lưu động vẫn mang những đặc thù cơ bản sau :

Thứ nhất, Sự vận động của vốn lưu đọng luôn diễn ra theo một quy trình khép kín và có sự biến đổi liên tục chuyển từ hình thái này sang hình thái khác và sau đó quay lại hình thái ban đầu nhưng mang lại một giá trị lớn. Chu kỳ hoạt động của vốn lưu động sẽ là tiêu chí cho việc đánh giá khả năng thanh toán, hiệu quả sử dụng vốn của doanh nghiệp.

Sự hoạt động của vốn lưu động trong doanh nghiệp được trải qua một quy trình tiến độ gồm ba tiến trình đó là : Giai đoạn 1 ( T – H ) : Ở tiến trình này vốn lưu động từ sẽ chuyển từ hình thái tiền tệ sang hình thái vật chất hay sản phẩm & hàng hóa là nguyên nhiên vật tư. Vì vậy ở quy trình tiến độ này sẽ được gọi là quá trình mua nguyên vật liệu. Giai đoạn 2 ( H – H ’ ) : Sau khi đã triển khai chuyển tiền thành nguyên vật liệu đến hình thái này vốn lưu động liên tục đổi khác từ hình thái là nguyên nhiên vật tư chuyển sang hình thái là mẫu sản phẩm sản xuất ra. Vì vậy ở quá trình này thường được gọi là tiến trình sản xuất, chế biến. Giai đoạn 3 ( H ’ – T ’ ) : Sau khi đã trải qua một vòng tuần hoàn vốn lưu động lại từ hình thái mẫu sản phẩm hình thành từ sản xuất lại quay trở lại hình thái bắt đầu là tiền tệ qua những hoạt động giải trí kinh doanh, đáp ứng dịch vụ nhưng thường thì mà một giá trị cao hơn rất nhiều giá trị bắt đầu bỏ ra. Vì vậy ở quá trình này được gọi là quy trình tiến độ tiêu thụ loại sản phẩm. Đối với doanh nghiệp thương mại sự hoạt động của vốn lưu động sẽ diễn ra trong hai tiến trình sau : Giai đoạn 1 ( T – H ) : ở quá trình này là quy trình tiến độ tiên phong theo đó vốn lưu động từ hình thái tiền tệ sẽ chuyển sang hình thái vật chất hay hàng hoá bằng những hoạt động giải trí mua loại sản phẩm từ nguồn tiền tệ khởi đầu. Vì vậy ở quá trình này còn gọi là tiến trình mua hàng. Giai đoạn 2 ( H – T ’ ) : ở tiến trình này vốn lưu động liên tục chuyển hoá từ hình thái hàng hoá sang hình thái tiền tệ khởi đầu qua hoạt động giải trí bán lại mẫu sản phẩm của doanh nghiệp thương mại cho người mua và theo đó chấm hết kết một vòng tuần hoàn của vốn lưu động. Ở tiến trình này còn gọi là quá trình bán hàng.

Thứ hai, Trong hoạt động của doanh nghiệp, vốn lưu động sẽ tham gia trực tiếp vào hoạt động sản xuất, kinh doanh theo đó toàn bộ giá trị của vốn lưu động sẽ dịch chuyển một lần vào giá trị sản phẩm, hàng hoá và hoàn thành một vòng tuần hoàn sau mỗi chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp

1.3. Công thức tính vốn lưu động

Để biết những thông số kỹ thuật về lượng của vốn lưu động trong hoạt động giải trí sản xuất, kinh doanh thương mại của doanh nghiệp, tất cả chúng ta hoàn toàn có thể dựa vào công thức như sau :

Vốn lưu động = Tài sản ngắn hạn – Nợ phải trả ngắn hạn

Trong đó:

– Tài sản ngắn hạn là các tài sản mà theo đó có thể chuyển đổi một cách dễ dàng và nhanh chóng thành tiền mặt trong một khoảng thời gian ngắn hạn. Ví dụ như: Vàng, bạc, ngoại tệ, hàng hóa và dịch vụ, tiền gửi ngân hàng, trái phiếu thời hạn dưới 1 năm,…

– Nợ phải trả ngắn hạn là các khoản nợ có nghĩa vụ hoàn trả thông thương trong thời hạn dưới 1 năm. Bao gồm các khoản nợ ngân hàng và cả các khoản mua chịu.

Vốn lưu động có ý nghĩa và vai trò rất lớn đến sự sống sót và duy trì doanh nghiệp. Căn cứ vào việc xác lập vốn lưu động sẽ xác lập được thực trạng của doanh nghiệp hiện tại. Thông thường, một công ty sẽ xảy ra 2 thực trạng sau : Vốn lưu động có giá trị dương : Đây là trường hợp biểu lộ gia tài thời gian ngắn đang lớn hơn những khoản nợ thời gian ngắn. Nhờ thế mà doanh nghiệp hoàn toàn có thể thuận tiện quy đổi gia tài thành tiền mặt Giao hàng cho hoạt động giải trí thường ngày của những doanh nghiệp để trả những khoản nợ tới hạn và giúp hoạt động giải trí sản xuất được diễn ra một cách không thay đổi và tăng trưởng. Vốn lưu động có giá trị âm : trái lại với vốn lưu động giá trị dương thì vốn lưu động có giá trị âm biểu lộ gia tài thời gian ngắn đang nhỏ hơn những khoản nợ thời gian ngắn. Cũng đồng nghĩa tương quan với việc rằng doanh nghiệp không hề quy đổi gia tài thành tiền mặt và theo đó không có năng lực chi trả cho hoạt động giải trí thường ngày của doanh nghiệp nếu không có bộc lộ khắc phục trong một thời hạn dài hoàn toàn có thể dẫn đến trường hợp xấu nhất của doanh nghiệp là phá sản.

2. Tài trợ vốn lưu động là gì?

2.1. Tài trợ vốn lưu động là gì ?

Trong hoạt động giải trí của những doanh nghiệp sẽ có những thời gian mà doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn vất vả trước sự biến hóa của thị trường và vấp phải sự cạnh tranh đối đầu nóng bức của những đối thủ cạnh tranh trên thị trường khiến cho doanh nghiệp không có đủ nguồn lực kinh tế tài chính để liên tục duy trì sự hoạt động của doanh nghiệp thì hỗ trợ vốn vốn lưu động là một giải pháp hài hòa và hợp lý và tương thích so với những doanh nghiệp đang cần nguồn vốn để ship hàng cho mục tiêu chi trả những khoản ngân sách cho hoạt động giải trí thường ngày của doanh nghiệp như trả tiền lương, trả tiền thuê mặt phẳng, … Tài trợ vốn lưu động là một giải pháp phổ cập so với những doanh nghiệp lúc bấy giờ ; đặc biệt quan trọng là những doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ có mức lệch giá hàng tháng không không thay đổi, có sự biến hóa lên xuống một cách thất thường mag thường là xuống nhiều hơn ; hay là những doanh nghiệp mới xây dựng chưa có chỗ đứng vững chãi trên thị trường tiêu thụ, chịu sự cạnh tranh đối đầu nóng bức của đối thủ cạnh tranh kinh doanh thương mại mẫu sản phẩm tựa như trên thị trường tương quan hoặc đang sẵn sàng chuẩn bị một dự án Bất Động Sản lớn những tiềm lực kinh tế tài chính chưa thể cung ứng. Tài trợ vốn lưu động là giải pháp tăng dòng tiền mặt giúp những doanh nghiệp liên tục quản lý và vận hành không thay đổi trong khi phải chi trả cho những dự án Bất Động Sản hay triển khai hay những đơn hàng bán trả chậm.

2.2. Tên gọi tiếng anh của hỗ trợ vốn vốn lưu động là gì ?

Trong tiếng anh tài trợ vốn lưu động có tên gọi là working capital financing

3. Phương thức tài trợ vốn lưu động: 

Hiện nay, trên thị trường có rất nhiều những phương pháp hỗ trợ vốn vốn lưu động khác nhau và sau đây là 1 số ít chiêu thức phổ cập được sử dụng :

– Các khoản vay từ ngân hàng truyền thống: Đây là phương pháp tài trợ vốn lưu động được sử dụng phổ biến nhất là việc doanh nghiệp sẽ đến những ngân hàng có uy tín để vay tín dụng hướng đến tài trợ cho nguồn vốn lưu động thiếu hụt của doanh nghiệp mình nhằm chi trả cho các chi phí hoạt động của doanh nghiệp và phục vụ tài trợ cho các dự án mà doanh nghiệp đã lên kế hoạch từ trước.

– Các khoản vay thấu chi: Là việc ngân hàng sẽ cho phép các doanh nghiệp chi tiêu vượt quá số tiền có trong tài khoản của doanh nghiệp để chi trả cho các chi phí giúp duy trì hoạt động của các doanh nghiệp. Có hai hình thức vay thấu chi là vay thấu chi có đảm bảo bằng tài sản (thường là tài khoản tiết kiệm) và vay thấu chi không có bảo đảm.

Ngoài ra những doanh nghiệp hoàn toàn có thể hỗ trợ vốn vốn lưu động bằng hạn mức tín dụng thanh toán và thẻ tín dụng doanh nghiệp. Tuy nhiên, có một điểm hạn chế là hầu hết những phương pháp nêu trên đều tương đối khó tiếp cận vì để sử dụng được những giải pháp trên, bên ngân hàng nhà nước thường sẽ nhu yếu những doanh nghiệp phải phân phối gia tài thế chấp ngân hàng có giá trị lớn hơn để bảo vệ triển khai nghĩa vụ và trách nhiệm trả nợ. Việc này khiến cho những doanh nghiệp vay càng khó khăn vất vả hơn khi mà tiềm lực ở thời gian hiện tại đã thấp lại phải thế chấp ngân hàng gia tài doanh nghiệp không hề triển khai thanh toán giao dịch trong những trường hợp cần thanh toán giao dịch gia tài là gia tài thế chấp ngân hàng.

          Do đó, có một phương pháp tài trợ vốn lưu động rất phù hợp với các doanh nghiệp trong tình trạng này đó là phương pháp bao thanh toán hóa đơn.

Bao thanh toán giao dịch hóa đơn là quá trình hỗ trợ vốn kinh tế tài chính trong đó doanh nghiệp bán những hóa đơn chưa được giao dịch thanh toán cho một bên thứ ba được gọi công ty bao thanh toán giao dịch. Khi một hóa đơn được bán, công ty bên thứ ba trả một phần tiền của giá trị hóa đơn của người mua và thường chịu trọn vẹn nghĩa vụ và trách nhiệm thu về số tiền đó từ bên mua. Giao dịch này được cho phép những doanh nghiệp nhanh gọn tiếp cận với nguồn tiền mặt trước khi hoá đơn đáo hạn, được cho phép họ hoàn toàn có thể tái đầu tư vào hoạt động giải trí kinh doanh thương mại ngay lập tức Theo đó Doanh nghiệp thường sẽ ngay lập tức nhận về khoảng chừng 80 % giá trị hóa đơn và sau đó, nhận nốt số tiền còn lại, sau khi đã trừ phí thiết yếu, khi người mua thanh toán giao dịch rất đầy đủ giá trị đơn hàng. Bao giao dịch thanh toán hóa đơn hay còn được biết đến với tên gọi Chiết khấu hóa đơn và Tài trợ hóa đơn là một giải pháp linh động tương thích với những doanh nghiệp nhỏ và vừa có nhu yếu tiếp cận nhanh gọn với nguồn tiền mặt. Phương thức này thường không nhu yếu gia tài thế chấp ngân hàng và những thanh toán giao dịch được xác nhận và đồng ý chấp thuận nhanh gọn chỉ trong vài ngày. Như vậy, Tại bài viết này chúng tôi đã cung ứng một số ít thông tin cơ bản về “ hỗ trợ vốn vốn lưu động ”, kỳ vọng những thông tin này sẽ hữu dụng so với bạn khi đang điều tra và nghiên cứu và khám phá về yếu tố này, mọi vướng mắc xin liên hệ với Luật Dương Gia theo thông tin liên lạc ở trên, chúng tôi với đội ngũ nhân viên cấp dưới chất lượng sẽ giúp bạn xử lý những vướng mắc.

Source: http://wp.ftn61.com
Category: Hỏi Đáp